Налоги растут.
Как оптимизировать инвестиции?
Как оптимизировать инвестиции?
Рассказываем и считаем наглядно.
“
Cамая трудная для понимания вещь в мире — это налог на доходы.
Во-первых. Какие режимы и льготы есть?
- Обычный режимоблагает НДФЛ доходы по ценным бумагам резидентов РФ в размере 13% или 15% (если доходы в течение года превышают 5 млн рублей).
- ЛДВ
льгота на владение от 3-х летпредоставляет вычет в размере 3 млн рублей за каждый год владения обращающимися ценным бумагами свыше 3 лет (например, при владении бумагой 4 года, вычет составит 12 млн рублей). Отлично для портфеля до 15-20 млн руб. - ИИС-3новый вид ИИС, предоставляет вычет в 30 млн рублей за срок от 5 лет, но только если счет не закроют досрочно. Идеально для портфелей от 20 млн руб.
Во-вторых. Сколько можно сэкономить¹?
В-третьих, это проще теории относительности.
ИИС-3 - индивидуальный инвестиционный счет.
Почти никак не отличается от брокерского счета. Однако, в отличие от брокерского, ИИС-3 может помочь существенно сэкономить на налогах.
Почти никак не отличается от брокерского счета. Однако, в отличие от брокерского, ИИС-3 может помочь существенно сэкономить на налогах.
Это возможно. ИИС-3 дает вычет в 30 млн руб., если владеть счетом более 5 лет.
То есть если инвестор заработал на инвестициях +15 млн руб. - налога нет вовсе. А если, например, +35 млн руб. - налог нужно будет уплатить лишь с +5 млн руб.
Также доступен вычет на доходы - за каждый год можно вернуть 13–15% от суммы, которую инвестор внёс в этом году на ИИС, но не больше 400 тыс. руб. Таким образом, максимальная сумма налогового вычета составляет от 52 до 60 тыс. руб. в год в зависимости от ставки НДФЛ. Стоит учесть, что налог с дивидендов уплачивается в любом случае при поступлении на ИИС-3.
То есть если инвестор заработал на инвестициях +15 млн руб. - налога нет вовсе. А если, например, +35 млн руб. - налог нужно будет уплатить лишь с +5 млн руб.
Также доступен вычет на доходы - за каждый год можно вернуть 13–15% от суммы, которую инвестор внёс в этом году на ИИС, но не больше 400 тыс. руб. Таким образом, максимальная сумма налогового вычета составляет от 52 до 60 тыс. руб. в год в зависимости от ставки НДФЛ. Стоит учесть, что налог с дивидендов уплачивается в любом случае при поступлении на ИИС-3.
Всего можно открыть сразу 3 ИИС-3 одновременно. Тогда льгота утроится и вычет составит уже 90 млн руб. Однако закрывать эти счета нужно в разные годы и не ранее 5 лет.
Например, все 3 счета открыли в 2024 году. Один можно закрывать в 2029, второй - в 2030, третий - в 2031. По каждому вычет составит 30 млн руб., а суммарно это будет 90 млн руб. Стоит учесть, что налог с дивидендов уплачивается в любом случае при поступлении на ИИС-3.
Например, все 3 счета открыли в 2024 году. Один можно закрывать в 2029, второй - в 2030, третий - в 2031. По каждому вычет составит 30 млн руб., а суммарно это будет 90 млн руб. Стоит учесть, что налог с дивидендов уплачивается в любом случае при поступлении на ИИС-3.
Все привычные инструменты в контуре РФ: акции, облигации, паевые фонды и даже золото.
Минимальной суммы взноса нет. Ограничений по максимальной сумме и довнесениям - тоже нет.
Все дивиденды и купоны выплачиваются на ИИС. Вывести средства можно только закрыв договор ИИС. Если это произойдет досрочно, налоговые льготы не применятся. Исключение: вывод на оплату дорогостоящего лечения.
Прежние типы ИИС продолжают действовать, как и раньше. Однако при желании их можно конвертировать в ИИС-3, а срок владения прежним ИИС зачесть в счет нового (но не более 3-х лет).
Так право на вычет в 30 млн руб. можно получить раньше!
Так право на вычет в 30 млн руб. можно получить раньше!
Да, конечно! Перевести счет в другую компанию несложно. Нужно открыть ИИС-3 в другой компании, перевести на него средства, а с прошлой компанией расторгнуть договор.
ИИС-3 стали доступны с 2024 года. С каждым годом срок для получения налогового вычета будет увеличиваться.
Открывая ИИС в 2024, 2025 и 2026 - 5 лет до получения вычета в 30 млн руб.
в 2027 - 6 лет
в 2028 - 7 лет
в 2029 - 8 лет
в 2030 - 9 лет
в 2031 и далее - 10 лет.
Откладывая открытие ИИС-3 сейчас - придется дольше ждать, чтобы получить вычет.
Открывая ИИС в 2024, 2025 и 2026 - 5 лет до получения вычета в 30 млн руб.
в 2027 - 6 лет
в 2028 - 7 лет
в 2029 - 8 лет
в 2030 - 9 лет
в 2031 и далее - 10 лет.
Откладывая открытие ИИС-3 сейчас - придется дольше ждать, чтобы получить вычет.
¹ В данном случае доход за период инвестирования рассчитывается согласно формуле (ПИ*(1+(ОД/100))^СИ-ПИ), где ПИ – первоначальная инвестиция, ОД – ставка ожидаемой доходности, СИ – Срок инвестирования, где вводные определяются исходя из заданных пользователем значений.
Расчет является индикативным, может не учитывать прочие сборы, налоги, комиссии, вычеты, льготы и/или издержки инвестора, снижение или рост стоимости активов, представлен исключительно для цели визуализации ориентировочной суммы уплачиваемых налогов при определенных суммах дохода. Расчет предназначен исключительно для ознакомительного пользования, не утверждается, что расчет на момент использования верен или представленные значения соответствуют действующим требованиям Налогового кодекса Российской Федерации.
Услуги по доверительному управлению оказываются Обществом с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Альфа-Капитал». Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077-08158-001000, выдана ФСФР России 30 ноября 2004 года, без ограничения срока действия. При заключении договора доверительного управления клиенту следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Результаты инвестирования в прошлом не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем. Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от ситуации на финансовых рынках. Подробную информацию о деятельности ООО УК «Альфа-Капитал» Вы можете получить по адресу: 123001, Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 32, стр. 1. Телефоны: (495) 783-4-783, 8 (800) 200-28-28, а также на сайте ООО УК «Альфа-Капитал» в сети Интернет по адресу: www.alfacapital.ru.
Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21—000—1—00028 от 22 сентября 1998 года выдана ФСФР России, без ограничения срока действия. Лицензия на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077—08158—001000, выдана ФСФР России 30 ноября 2004 года, без ограничения срока действия. Правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, находящимися под управлением ООО УК «Альфа-Капитал», предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и скидки к расчетной стоимости паев при их погашении. Обращаем Ваше внимание на то, что взимание скидок и надбавок уменьшает доходность инвестиций в инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов. Подробную информацию о деятельности ООО УК «Альфа-Капитал» и паевых инвестиционных фондов, находящихся под ее управлением, включая тексты правил доверительного управления, всех изменений и дополнений к ним, а также сведения о местах приема заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев вы можете получить по адресу 123001, Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 32, стр. 1. Телефоны: +7 495 783-4-783, 8 800 200-28-28, а также на сайте ООО УК «Альфа-Капитал» в сети Internet по адресу: www.alfacapital.ru.
Указанная информация не является исчерпывающей и подготовлена только в информационных целях и носит исключительно ознакомительный характер. Информация не содержит описания всех рисков, присущих инвестированию на рынке ценных бумаг, равно как в информации не принимаются во внимание личные инвестиционные цели, финансовые условия или нужды каждого конкретного инвестора. Информация не является какого-либо рода офертой, не подразумевалась в качестве оферты или приглашения делать оферты, не является прогнозом событий, инвестиционным анализом или профессиональным советом, не имеет целью рекламу, размещение или публичное предложение любых ценных бумаг, продуктов или услуг, если иное прямо не предусмотрено в настоящем сообщении или любых приложениях к нему. Настоящий материал не является призывом к отказу от приобретения услуг/продуктов иных финансовых организаций, банков, прочих организаций и учреждений и не преследует цели формирования негативной деловой репутации иных финансовых организаций, банков, прочих организаций и учреждений, и их продуктов. Любые оценки и/или сведения, касающиеся деятельности иных финансовых организаций, банков, прочих организаций и учреждений, выражают субъективную оценку ситуации в соответствии с информацией, легально полученной и доступной на момент подготовки настоящего материала. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Упоминаемые финансовые инструменты могут не подходить соответствующему клиенту.
Раскрытие информации
Расчет является индикативным, может не учитывать прочие сборы, налоги, комиссии, вычеты, льготы и/или издержки инвестора, снижение или рост стоимости активов, представлен исключительно для цели визуализации ориентировочной суммы уплачиваемых налогов при определенных суммах дохода. Расчет предназначен исключительно для ознакомительного пользования, не утверждается, что расчет на момент использования верен или представленные значения соответствуют действующим требованиям Налогового кодекса Российской Федерации.
Услуги по доверительному управлению оказываются Обществом с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «Альфа-Капитал». Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077-08158-001000, выдана ФСФР России 30 ноября 2004 года, без ограничения срока действия. При заключении договора доверительного управления клиенту следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, приложенной к этому договору. Результаты инвестирования в прошлом не определяют и не являются гарантией доходности инвестирования в будущем. Стоимость активов может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от ситуации на финансовых рынках. Подробную информацию о деятельности ООО УК «Альфа-Капитал» Вы можете получить по адресу: 123001, Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 32, стр. 1. Телефоны: (495) 783-4-783, 8 (800) 200-28-28, а также на сайте ООО УК «Альфа-Капитал» в сети Интернет по адресу: www.alfacapital.ru.
Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21—000—1—00028 от 22 сентября 1998 года выдана ФСФР России, без ограничения срока действия. Лицензия на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 077—08158—001000, выдана ФСФР России 30 ноября 2004 года, без ограничения срока действия. Правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, находящимися под управлением ООО УК «Альфа-Капитал», предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и скидки к расчетной стоимости паев при их погашении. Обращаем Ваше внимание на то, что взимание скидок и надбавок уменьшает доходность инвестиций в инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов. Подробную информацию о деятельности ООО УК «Альфа-Капитал» и паевых инвестиционных фондов, находящихся под ее управлением, включая тексты правил доверительного управления, всех изменений и дополнений к ним, а также сведения о местах приема заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев вы можете получить по адресу 123001, Москва, ул. Садовая-Кудринская, д. 32, стр. 1. Телефоны: +7 495 783-4-783, 8 800 200-28-28, а также на сайте ООО УК «Альфа-Капитал» в сети Internet по адресу: www.alfacapital.ru.
Указанная информация не является исчерпывающей и подготовлена только в информационных целях и носит исключительно ознакомительный характер. Информация не содержит описания всех рисков, присущих инвестированию на рынке ценных бумаг, равно как в информации не принимаются во внимание личные инвестиционные цели, финансовые условия или нужды каждого конкретного инвестора. Информация не является какого-либо рода офертой, не подразумевалась в качестве оферты или приглашения делать оферты, не является прогнозом событий, инвестиционным анализом или профессиональным советом, не имеет целью рекламу, размещение или публичное предложение любых ценных бумаг, продуктов или услуг, если иное прямо не предусмотрено в настоящем сообщении или любых приложениях к нему. Настоящий материал не является призывом к отказу от приобретения услуг/продуктов иных финансовых организаций, банков, прочих организаций и учреждений и не преследует цели формирования негативной деловой репутации иных финансовых организаций, банков, прочих организаций и учреждений, и их продуктов. Любые оценки и/или сведения, касающиеся деятельности иных финансовых организаций, банков, прочих организаций и учреждений, выражают субъективную оценку ситуации в соответствии с информацией, легально полученной и доступной на момент подготовки настоящего материала. Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Упоминаемые финансовые инструменты могут не подходить соответствующему клиенту.
Раскрытие информации
